1. 旅游發(fā)票是增值稅發(fā)票嗎

根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第三、十、二十二條規(guī)定，如果取得的旅游景點的門票是符合法規(guī)并且套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的發(fā)票，可以作為財務(wù)報銷憑證。看你這個門票是什么用途的，如果是職工旅游，借記管理費用-福利費，貸記應(yīng)付職工薪酬-福利費，如果是客戶，計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費。

2. 旅游發(fā)票和普通發(fā)票區(qū)別

1.對旅行社開的旅游景區(qū)發(fā)票建議做：借：管理費用-職工福利費貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金；

2.年度匯算清繳時，實際發(fā)生的福利費超過工資總額14%部分，應(yīng)當(dāng)納稅調(diào)整。

3..旅行社開具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費用，應(yīng)該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)，如果當(dāng)月人均旅游費與工資總額超過3500元（2018年10月1日后為5000元），企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅·。

3. 旅游服務(wù)費和門票發(fā)票的區(qū)別

這兩種票據(jù)的區(qū)別體現(xiàn)在：

第一，來源單位不同。

發(fā)票由稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制印刷并供應(yīng)企業(yè)單位使用；費用清單一般由企業(yè)自行印刷；

第二，使用情況不同。

發(fā)票由商品物資銷售企業(yè)、勞務(wù)服務(wù)企業(yè)開具；費用清單由商品物資銷售單位、勞務(wù)服務(wù)提供單位開具，也可以由企業(yè)自行整理開制；

第三，法律效力不同。

發(fā)票具有法律效力；費用清單則不同。

4. 旅游發(fā)票有專票嗎

銷售額=收取的全部價款和價外費用-向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業(yè)的旅游費用

選擇上述辦法計算銷售額的試點納稅人，差額扣除部分（即向旅游服務(wù)購買方收取并支付的上述費用），不得開具專票，可以開具普票。其余部分可以開具專票。

提供旅游服務(wù)未選擇差額征稅的，可以就取得的全部價款和價外費用開具專票，其進項稅額憑合法扣稅憑證扣除。

5. 旅游產(chǎn)品發(fā)票的區(qū)別與聯(lián)系

行程單和差額發(fā)票：比如你付的款是500元，可能行程單上只有460元，另外的40元就會給你開普通發(fā)票，發(fā)票項目是“機票款”。

旅行產(chǎn)品發(fā)票：就只開普通發(fā)票給你，沒有行程單。這種套餐機票的行程單或發(fā)票只能郵寄，不能機場自取。有些單位的財務(wù)要求必須有行程單才能報銷。

6. 旅行產(chǎn)品發(fā)票什么意思

納稅人（一般納稅人/小規(guī)模納稅人）提供旅游服務(wù)，向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用開具增值稅普通發(fā)票；以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅游企業(yè)的旅游費用后的余額開具增值稅專用發(fā)票。